Как заполнить книгу покупок при возврате от поставщика на УСН?
День добрый!
Помогите пож разобраться. Мы находимся на ОСНО, продали погрузчик за 3 млн руб. в декабре 2016 г, покупатели на УСН. Они нам вернули его в январе 2017 г и взяли другой за 5 млн руб.
Как правильно нам отразить возврат?
С/ф они нам дать не могут, т.к. они на УСН, мы заплатили НДС с 3 млн руб в 4 кв 2016 г. Сейчас нам в 1 кв 2017 года нужно в книгу покупок поставить с/ф, которую мы выписали при реализации им?
Помогите пож разобраться. Мы находимся на ОСНО, продали погрузчик за 3 млн руб. в декабре 2016 г, покупатели на УСН. Они нам вернули его в январе 2017 г и взяли другой за 5 млн руб.
Как правильно нам отразить возврат?
С/ф они нам дать не могут, т.к. они на УСН, мы заплатили НДС с 3 млн руб в 4 кв 2016 г. Сейчас нам в 1 кв 2017 года нужно в книгу покупок поставить с/ф, которую мы выписали при реализации им?
Comments
-
Цитата: День добрый!Помогите пож разобраться. Мы находимся на ОСНО, продали погрузчик за 3 млн руб. в декабре 2016 г, покупатели на УСН. Они нам вернули его в январе 2017 г и взяли другой за 5 млн руб.Как правильно нам отразить возврат?С/ф они нам дать не могут, т.к. они на УСН, мы заплатили НДС с 3 млн руб в 4 кв 2016 г. Сейчаснам в 1 кв 2017 года нужно в книгу покупок поставить с/ф, которую мы выписали при реализации им?Добрый день!
Выделенное синим - верно (Письмо ФНС России от 14.05.2013 N ЕД-4-3/8562@). -
В графе поставщик и покупатель кого писать, себя? Какие подтверждающие документы должны быть от покупателей при возврате (письмо, акт)?
-
Цитата: В графе поставщик и покупатель кого писать, себя? Какие подтверждающие документы должны быть от покупателей при возврате (письмо, акт)?Добрый день!
Думаю, что претензионного письма с требованием покупателя вернуть оплату за товар по причине брака и акта на возврат будет достаточно.
Данный счет-фактура регистрируется в книге покупок с указанием наименования и реквизитов Вашей компании в качестве поставщика (Письмо ФНС России от 20.09.2016 N СД-4-3/17657@).
